Esenzione IVA UE su Shopify: verifica della partita IVA

Per vendere in esenzione IVA ad aziende UE su Shopify, raccolga la partita IVA dell’acquirente, la verifichi e rimuova l’imposta da quell’ordine. BSS B2B Solution lo fa nel carrello: l’acquirente digita la partita IVA, l’app la verifica mentre la digita e un numero valido crea l’ordine senza imposte. Le esenzioni proprie di Shopify si impostano sul cliente o sulla sede aziendale, a mano oppure, con Shopify Tax, in automatico una volta valida la partita IVA.

BSS B2B Solution

Verifichi le partite IVA e rimuova l’imposta nel carrello

Aggiunga un riquadro Tax Exempt alla pagina del carrello, verifichi i numeri UE, UK VAT, ABN, GST ed EIN e crei ordini senza imposte per gli ID validi. Piano Free limitato sugli store live, tutte le funzioni gratuite sugli store di sviluppo, prova di 14 giorni sui piani a pagamento.

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Ultimo aggiornamento il 26 ottobre 2026. I dati su Shopify e sulla UE provengono dalle pagine collegate nel testo, consultate il 4 ottobre 2026. BSS B2B Solutions realizza BSS B2B Solution, l’app mostrata negli screenshot. Si tratta di informazioni generali, non di consulenza fiscale: verifichi con il suo commercialista le regole per i suoi prodotti e per i suoi paesi. L’articolo fa parte della nostra guida completa a Shopify B2B e dell’hub su fiscalità e conformità.

In sintesi

La regola UE in breve: la merce spedita a un’azienda di un altro paese UE con un numero di partita IVA UE valido è in genere venduta senza IVA. Senza un numero valido, di solito deve applicare l’IVA all’aliquota del proprio paese (Your Europe).
Shopify gestisce le esenzioni su un cliente o su una sede aziendale: a mano oppure, con Shopify Tax, automaticamente dopo un numero di partita IVA valido (changelog Shopify, 6 maggio 2025). Se i prezzi includono l’imposta, un cliente esente paga comunque il prezzo di listino pieno (Shopify Help Center).
Tax Exempt di BSS funziona nel carrello, non nel checkout di Shopify. Un acquirente che apre direttamente l’URL del checkout lo salta e viene tassato. Con l’impostazione predefinita, dopo un ordine pagato contrassegna anche il cliente come esente in Shopify. Richiede il piano Advanced o Platinum.
Una partita IVA valida dimostra che il numero esiste, non che la vendita sia agevolata. Conservi la propria documentazione e lasci decidere al commercialista.
Il modulo rimuove l’imposta dall’ordine quando il numero è valido. Che cosa devono riportare le fatture per un ordine UE senza imposta, lo chieda al commercialista. Mostrare i prezzi netti è un modulo separato, Tax Display, che cambia solo ciò che viene visualizzato.

Che cosa significa l’esenzione IVA per le vendite B2B nella UE?

Quando vende merce a un’azienda di un altro paese UE, di solito la vendita non è soggetta a IVA da parte sua. Your Europe, la guida ufficiale dell’UE per le imprese, afferma: «Se vende merce a un’azienda e tale merce viene spedita in un altro paese UE, non applica l’IVA» quando il cliente ha un numero di partita IVA UE valido, e «se il cliente non ha un numero di partita IVA UE valido, di solito deve applicare l’IVA sulla vendita all’aliquota del suo paese» (Your Europe: IVA transfrontaliera). Per questo i negozi che vendono ad aziende UE raccolgono una partita IVA e trattano gli ordini con un numero valido come una esenzione fiscale.

Situazione	Che cosa dice la guida UE	Che cosa deve fare il suo store Shopify
L’acquirente ha un numero di partita IVA UE valido	Non applica l’IVA	Raccolga il numero, lo verifichi e si assicuri che l’imposta sia rimossa da quell’ordine. Conservi una traccia del numero
L’acquirente non ha un numero di partita IVA UE valido	Di solito deve applicare l’IVA all’aliquota del suo paese	Lasci l’imposta sull’ordine. Non esenti sulla fiducia

Merce spedita a un’azienda in un altro paese UE (Your Europe, consultato il 4 ottobre 2026)

E il reverse charge?

Nel reverse charge è il cliente, non il fornitore, a dichiarare l’IVA, e la fattura riporta di solito la partita IVA dell’acquirente e una nota. Se si applichi e che cosa debba dire la fattura dipende dal paese e dal tipo di fornitura, quindi legga la voce reverse charge IVA e chieda al suo consulente. Il modulo Tax Exempt rimuove l’imposta dall’ordine quando il numero è valido. Che cosa devono riportare le fatture per un ordine UE senza imposta, lo chieda al suo consulente.

Che cosa fa Shopify da sola

Shopify offre tre impostazioni fiscali per un cliente: «Collect tax», «Don’t collect tax» e «Collect tax unless exemptions apply» (Shopify tax overrides and exemptions). Le imposta per ogni singolo cliente. Su Shopify Tax, anche un numero di partita IVA valido aggiunge l’esenzione (changelog Shopify, 6 maggio 2025). Per gli store UE contano due dettagli.

Prezzi con imposte incluse. Shopify afferma: «Se imposta un cliente come esente da imposte ma usa i prezzi con imposte incluse, il cliente pagherà comunque il prezzo di listino pieno.» Molti store UE mostrano i prezzi con IVA, quindi una sola esenzione manuale non abbassa il prezzo. Veda come rimuovere le imposte incluse su Shopify.
Sedi aziendali. Con i piani che includono Shopify B2B, può inserire un codice fiscale su una sede aziendale. Per le sedi UK e UE con Shopify Tax il campo si chiama «VAT number», e le esenzioni sono specifiche per sede (Aziende Shopify). Shopify precisa inoltre che le esenzioni si applicano solo se l’e-mail inserita al checkout corrisponde all’account registrato.
Mercati. Un mercato Shopify può controllare impostazioni come valuta, lingue e imposte (Shopify Markets), ed è così che uno store mostra prezzi con o senza imposte per regione.

Shopify Tax ha un controllo proprio. Nell’admin convalida un numero di partita IVA che Lei inserisce per un’azienda, una sede o un cliente, confrontandolo con VIES e HMRC (changelog Shopify, 6 maggio 2025). Al checkout può convalidare il campo «Company VAT number» per gli store UE e UK, alle condizioni della FAQ qui sotto (changelog Shopify, 25 febbraio 2026; entrambi consultati l’8 novembre 2026). Tax Exempt di BSS aggiunge un controllo nel carrello, oltre a un’esenzione che si applica a quell’ordine senza modificare una scheda cliente.

Come funzionano la verifica della partita IVA e la rimozione dell’imposta in BSS B2B Solution

Il modulo Tax Exempt aggiunge un riquadro alla pagina del carrello. Questo è il percorso completo di un ordine esente, dalla nostra revisione del codice dell’app di ottobre 2026 e dalla guida utente di Tax Exempt.

Passo	Che cosa succede	Dove
1	L’acquirente sceglie un tipo di codice fiscale e digita il numero nel riquadro Tax Exempt	Pagina del carrello (o pagina prodotto, per Buy It Now)
2	Il browser interroga il servizio di verifica dell’app mentre l’acquirente digita. I numeri UE passano prima dal servizio europeo VIES. Un numero UK inserito nel campo UE viene rifiutato	Storefront, poi servizio BSS
3	Se il numero è valido, l’app crea l’acquisto come bozza dell’ordine Shopify con l’esenzione fiscale attivata, e l’acquirente prosegue da lì	Bozza dell’ordine
4	L’ordine riporta una nota e un attributo con il numero inserito dall’acquirente, oltre a un tag d’ordine se ne ha impostato uno	Dettagli dell’ordine nell’admin Shopify
5	Se i prezzi includono l’imposta e ha attivato l’opzione corrispondente, l’app sottrae l’imposta come sconto intitolato «Excluded Tax». Non lo fa se il mercato dell’acquirente mostra già i prezzi senza imposte	Bozza dell’ordine
6	Se il passo dell’app non riesce, l’acquirente viene inviato al checkout Shopify normale e viene tassato	Checkout

Che cosa succede a un ordine nel modulo Tax Exempt

Dipende da un’unica impostazione, Automatically exempt tax for valid tax IDs, attiva di default. Con l’impostazione attiva, l’app contrassegna il cliente come esente da imposte in Shopify dopo il pagamento dell’ordine, così che gli ordini successivi possano essere esenti. Verifichi che sia attiva prima di affidarsi al modulo. (Il modulo di registrazione ha un’azione separata che può contrassegnare un richiedente approvato come esente da imposte in Shopify. Questa è una sua decisione in fase di approvazione, non un risultato della verifica IVA.)

Come impostare l’esenzione IVA UE nel carrello

Le serve il piano Advanced o Platinum di BSS B2B Solution (veda prezzi; i numeri EIN statunitensi richiedono Platinum). I passi seguenti seguono la guida utente.

Passo 1: aggiungere il blocco Tax Exempt al carrello e attivare il modulo

Il modulo è un blocco app del tema. Nell’admin Shopify apra Online Store > Themes > Customize, vada al template Cart, aggiunga il blocco Tax Exempt di BSS B2B Solution e salvi. Senza il blocco, gli acquirenti non vedono mai il modulo. Poi apra Tax Exempt nell’app e attivi il modulo. La pagina stabilisce anche chi vede il riquadro, per esempio i clienti con un certo tag. Riverifichi sul tema live dopo ogni modifica al tema.

Pagina Tax Exempt nell’admin di BSS B2B Solution con il modulo attivo e schede che indicano chi vede il riquadro, quali tipi di codice fiscale possono usare i clienti e il campo del codice fiscale nella pagina del carrello — La pagina Tax Exempt: l’interruttore del modulo, chi vede il riquadro e quali codici fiscali possono usare i clienti.

Passo 2: scegliere i tipi di codice fiscale

Selezioni i tipi che accetta: partita IVA UE, UK VAT, ABN australiano, GST indiano ed EIN statunitense. Con più di un tipo attivo, l’acquirente sceglie da un menu a tendina. Offra UK VAT come tipo separato se vende nel Regno Unito, perché un numero britannico inserito nel campo UE viene rifiutato. Ogni tipo è verificato da un servizio diverso; la guida alla verifica del codice fiscale spiega come.

Scheda Tax IDs customers can use con partita IVA UE, numero UK VAT, Australian Business Number e GST indiano selezionati e US Employer Identification Number non selezionato — Scelga quali tipi di codice fiscale gli acquirenti possono inserire.

Passo 3: decidere che cosa succede nel carrello

Require valid tax IDs impedisce a un acquirente di proseguire senza un numero valido. Se lo disattiva, un acquirente che salta il riquadro o inserisce un numero non valido può comunque completare l’ordine, con imposte. La pagina offre anche opzioni per esentare automaticamente l’imposta per gli ID validi e per inviare l’acquirente al checkout subito dopo la verifica. Per uno store che vende solo ad aziende, renda obbligatorio l’ID.

Sezione Cart page behavior del modulo Tax Exempt con le opzioni Require valid tax IDs, Automatically exempt tax for valid tax IDs e Automatically redirect customers to checkout — Comportamento della pagina del carrello: decide lei se un ID valido è richiesto prima che l’acquirente possa proseguire.

Passo 4: limitare i paesi e taggare gli ordini

Se esenta solo gli acquirenti dei paesi che serve, attivi l’opzione che accetta numeri IVA UE solo da paesi selezionati. Un ID di un altro paese non viene accettato e l’imposta resta sull’ordine. Aggiunga un tag d’ordine come tax-exempt per filtrare questi ordini. Viene aggiunto solo quando l’ordine è esente.

Opzione della scheda Advanced che accetta numeri IVA UE solo da paesi selezionati, con Norvegia e Svizzera deselezionate e Austria e Belgio selezionate — Limiti i numeri IVA UE ai paesi in cui vende.

Passo 5: gestire i prezzi con imposte incluse

Se i prezzi dei prodotti includono l’IVA, selezioni l’opzione che sottrae l’imposta come sconto, così un acquirente esente paga il prezzo netto invece del prezzo di listino pieno che Shopify addebiterebbe. La riga dello sconto è intitolata Excluded Tax. Lo provi con un acquirente il cui mercato mostra già i prezzi senza imposte, dove l’app non sottrae nulla. Verifichi Markets e le impostazioni fiscali per ogni mercato prima di fare affidamento sulla funzione.

Scheda Tax Exempt Advanced con l’opzione Prices that include tax, che aggiunge uno sconto che esclude l’imposta dai prezzi — Passo 5 nell’app: l’opzione Prices that include tax sottrae l’imposta come sconto per un acquirente esente.

Passo 6: provare come acquirente, poi controllare l’ordine

Aggiunga un prodotto al carrello come acquirente che deve vedere il riquadro e inserisca un numero valido: compare una conferma e l’imposta viene rimossa. Provi poi un numero non valido e un numero di un paese non consentito, e verifichi che l’imposta resti. Infine apra l’ordine nell’admin Shopify e controlli la riga dell’imposta, il tag e la nota.

Carrello dello storefront demo con un numero di partita IVA UE inserito e il messaggio «Your VAT ID has been successfully validated» — Un numero valido mostra un messaggio di conferma e l’imposta viene rimossa dall’ordine.

Riepilogo del carrello dello storefront demo con un riquadro per la partita IVA UE, un pulsante Checkout e un pulsante «Pay later» — Ciò che vede l’acquirente: il riquadro della partita IVA si trova nel carrello, sopra i pulsanti del checkout.

Se il riquadro non compare, segua la guida «form not showing». Per la configurazione completa in una sola pagina, veda il caso d’uso vendere in esenzione IVA ad aziende UE con partita IVA valida. Per verificare il numero una sola volta quando l’acquirente lo inserisce, usi verificare il codice fiscale aziendale in fase di registrazione. Per gli acquirenti che non possono inserire un numero, veda esentare dall’imposta i clienti senza partita IVA.

Che cosa dimostra e che cosa non dimostra una partita IVA valida

Per i numeri UE la verifica standard è VIES. La Commissione europea lo descrive come «un motore di ricerca (non un database)» che recupera dati dai database IVA nazionali, e dichiara di «non poter accettare responsabilità per l’accuratezza delle informazioni in VIES» (Your Europe: verificare un numero di partita IVA). La pagina dice anche che il sistema a volte non è disponibile mentre i database nazionali vengono sottoposti a backup, e che le modifiche non sempre sono riflesse subito.

Consideri quindi un risultato valido come un elemento di prova. Non dimostra che la merce lascia il suo paese, che l’acquirente sia l’azienda indicata o che l’esenzione si applichi a quella vendita. Se una verifica non riesce, chieda all’acquirente di riprovare più tardi o gestisca l’ordine a mano. Conservi il numero inserito dall’acquirente (la nota d’ordine lo riporta).

Come mostrare i prezzi netti (senza IVA) alle aziende UE?

Tax Exempt cambia ciò che l’acquirente paga. Mostrare i prezzi senza IVA cambia ciò che l’acquirente vede. Sono moduli separati in BSS B2B Solution, e spesso si vogliono entrambi: la pagina mostra il prezzo netto e l’ordine esente viene addebitato al prezzo netto.

	Tax Exempt	Tax Display
Che cosa fa	Crea l’ordine senza imposte quando il codice fiscale dell’acquirente è valido	Mostra i prezzi con imposte, senza imposte, entrambi o un interruttore, per gruppo di clienti
Cambia l’importo addebitato	Sì, per quell’ordine	No. Shopify calcola comunque l’imposta al checkout
Dove funziona	Pagina del carrello (e Buy It Now nella pagina prodotto)	Pagina prodotto, carrello, collezioni o tutte le pagine
Piano	Advanced o Platinum	Advanced o Platinum
Limiti	Solo pagina carrello, non nel checkout di Shopify	Solo visualizzazione. Non esistono aliquote per variante e le esenzioni fiscali proprie di Shopify non vengono lette

Tax Exempt contro Tax Display (revisione del codice BSS B2B Solution, ottobre 2026)

Tax Display prende l’aliquota fiscale del paese da Shopify e calcola entrambi i prezzi nel browser. L’interruttore tra i due prezzi è disponibile solo per tutte le pagine e tutti i prodotti. Legga la guida a Tax Display e il caso d’uso mostrare i prezzi senza IVA agli acquirenti business.

Griglia di collezione dello storefront demo in cui ogni prodotto mostra il prezzo senza IVA e con IVA affiancati, per esempio 60.00 exc. VAT e 66.00 inc. VAT — Con il tipo di visualizzazione Both prices, ogni scheda prodotto mostra il prezzo senza e con IVA.

Limiti da conoscere prima di farci affidamento

Limite	Che cosa significa	Che cosa fare
Una sola impostazione	Automatically exempt tax for valid tax IDs è attiva di default. Con l’impostazione attiva, il cliente viene contrassegnato come esente dopo un ordine pagato	Verifichi che l’opzione sia attiva. Per le esenzioni che decide Lei, usi la registrazione o le impostazioni cliente di Shopify
Carrello, non checkout	Il riquadro si trova nella pagina del carrello. Un acquirente che apre direttamente /checkout la salta e viene tassato	Non lo descriva come applicato al checkout. Provi il carrello e i percorsi Buy It Now
Verifica lato browser	Il numero viene verificato mentre viene digitato e l’ordine è creato da quell’inserimento. Il server non lo verifica di nuovo	Controlli lei stessa gli ordini esenti, per esempio tramite il tag
Fail-open	Se il passo dell’app non riesce, l’acquirente passa al checkout normale e viene tassato	Sicuro per l’imposta, ma l’acquirente può confondersi. Aggiunga una nota nella pagina del carrello
Testo della fattura	Il modulo rimuove solo l’imposta dall’ordine. Il contenuto della fattura è una questione per il suo commercialista	Gestisca la dicitura delle fatture nel suo processo di fatturazione

Limiti del modulo Tax Exempt (revisione del codice BSS, ottobre 2026)

Checklist per l’esenzione IVA UE di uno store Shopify B2B

Il blocco Tax Exempt è nel template Cart del tema live.
I tipi di codice fiscale corrispondono ai suoi acquirenti: partita IVA UE, UK VAT e altri se necessari.
Require valid tax IDs è attivo se vende solo ad aziende.
È impostato un tag d’ordine e sa come filtrare gli ordini taggati.
Se i prezzi includono l’IVA, l’opzione Excluded Tax è attiva e testata per ogni mercato.
Ha provato un numero valido, uno non valido, un numero di un paese bloccato e una visita diretta a /checkout.

Esenzione IVA UE su Shopify: domande frequenti

Come rendo un cliente esente da IVA su Shopify?

In Shopify imposta a mano l’impostazione fiscale oppure, con Shopify Tax, una partita IVA valida aggiunge l’esenzione per Lei. Se i prezzi includono l’imposta, il cliente paga comunque il prezzo di listino pieno. Tax Exempt di BSS B2B Solution permette all’acquirente di inserire una partita IVA nel carrello e crea l’ordine senza imposte quando il numero è valido.

Shopify verifica le partite IVA UE?

Sì, per gli store su Shopify Tax. Nell’admin Shopify verifica una partita IVA confrontandola con VIES e HMRC. Al checkout convalida il campo «Company VAT number» per gli store UE o UK con una sede di evasione nell’UE e con quel campo impostato su Optional, per spedizioni dall’UE verso un altro paese UE o verso il Regno Unito. BSS B2B Solution controlla i numeri UE con VIES nel carrello, mentre l’acquirente li digita.

Dove inserisce l’acquirente la partita IVA?

Nella pagina del carrello, nel riquadro Tax Exempt. Non si trova nel checkout di Shopify. Un acquirente che apre direttamente l’URL del checkout salta il riquadro e viene tassato.

Che cosa deve riportare la fattura per un ordine UE senza imposta?

Dipende dal paese e dal tipo di fornitura. Il modulo rimuove l’imposta dall’ordine quando il codice fiscale è valido. Chieda al suo commercialista che cosa devono riportare le fatture.

Quale piano serve per Tax Exempt?

Il piano Advanced o Platinum di BSS B2B Solution, e Platinum per i numeri EIN statunitensi. Consulti la pagina dei prezzi per i piani attuali.

Come mostro agli acquirenti business i prezzi senza IVA?

Usi il modulo Tax Display con una regola per il tag dei suoi clienti all’ingrosso e il tipo di visualizzazione Excluding tax only. Cambia ciò che viene mostrato, non ciò che viene addebitato.

Una partita IVA valida basta da sola a giustificare una vendita senza IVA?

No. Un numero valido mostra che la registrazione esiste. Se la vendita sia agevolata dipende dalla merce, dai paesi e dalla documentazione, quindi lo faccia confermare dal suo commercialista.

Prossimi passi

Inizi dai tipi di codice fiscale e dal riquadro nel carrello, poi aggiunga la visualizzazione dei prezzi netti per il suo tag clienti all’ingrosso. Letture utili: l’hub su fiscalità e conformità, l’onboarding degli acquirenti esenti con Net Terms, e le voci del glossario codice fiscale e VIES.

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Fonti

Pagine consultate il 4 ottobre 2026. I dati BSS provengono dalla guida utente di BSS B2B Solution su docs.bss-b2b.solutions e dalla nostra revisione del comportamento dell’app di ottobre 2026.

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Esenzione IVA B2B su Shopify nell’UE: verifica della partita IVA e prezzi netti