Shopify-B2B-USt-Befreiung in der EU: USt-IdNr.-Prüfung und Nettopreise

Um in der EU steuerfrei an Unternehmen auf Shopify zu verkaufen, erfassen Sie die USt-IdNr. des Käufers, prüfen sie und entfernen die Steuer für diese Bestellung. Die BSS B2B Solution erledigt das im Warenkorb: Der Käufer gibt die USt-IdNr. ein, die App prüft sie während der Eingabe, und eine gültige Nummer erstellt die Bestellung ohne Steuer. Die Befreiungen von Shopify selbst setzen Sie am Kunden oder Firmenstandort von Hand. Mit Shopify Tax werden sie automatisch ergänzt, sobald die USt-IdNr. gültig ist.

Zuletzt aktualisiert am 26. Oktober 2026. Die Angaben zu Shopify und zur EU stammen von den verlinkten Seiten, gelesen am 4. Oktober 2026. BSS B2B Solutions entwickelt BSS B2B Solution, die App auf den Screenshots. Dies sind allgemeine Informationen und keine Steuerberatung: Klären Sie die Regeln für Ihre Waren und Länder mit Ihrem Steuerberater. Der Beitrag gehört zu unserem vollständigen Leitfaden zu Shopify B2B und zum Hub zu Steuern und Compliance.

Was bedeutet die USt-Befreiung im B2B-Verkauf in der EU?

Wenn Sie Waren an ein Unternehmen in einem anderen EU-Land verkaufen, erheben Sie in der Regel keine USt auf den Verkauf. Your Europe, der offizielle EU-Leitfaden für Unternehmen, sagt: „Wenn Sie Waren an ein Unternehmen verkaufen und diese Waren in ein anderes EU-Land geliefert werden, berechnen Sie keine USt“, sofern der Kunde eine gültige EU-USt-IdNr. hat. „Hat Ihr Kunde keine gültige EU-USt-IdNr., sollten Sie in der Regel USt zum Satz Ihres Landes auf den Verkauf berechnen“ (Your Europe: grenzüberschreitende USt). Deshalb erfassen Shops, die an EU-Unternehmen verkaufen, eine USt-IdNr. und behandeln Bestellungen mit einer gültigen Nummer als Steuerbefreiung.

Situation	Was der EU-Leitfaden sagt	Was Ihr Shopify-Shop tun muss
Käufer hat eine gültige EU-USt-IdNr.	Sie berechnen keine USt	Erfassen Sie die Nummer, prüfen Sie sie und stellen Sie sicher, dass die Steuer für diese Bestellung entfernt wird. Bewahren Sie einen Nachweis der Nummer auf
Käufer hat keine gültige EU-USt-IdNr.	Sie sollten in der Regel USt zum Satz Ihres Landes berechnen	Lassen Sie die Steuer auf der Bestellung. Befreien Sie nicht auf Vertrauensbasis

Was ist mit dem Reverse-Charge-Verfahren?

Beim Reverse-Charge-Verfahren schuldet der Kunde und nicht der Lieferant die USt. Die Rechnung enthält meist die USt-IdNr. des Käufers und einen Hinweis. Ob das Verfahren gilt und was die Rechnung enthalten muss, hängt vom Land und der Art der Lieferung ab. Lesen Sie daher den Eintrag VAT reverse charge und fragen Sie Ihren Berater. Das Tax-Exempt-Modul entfernt die Steuer aus der Bestellung, wenn die Steuer-ID gültig ist. Was Ihre Rechnungen für eine steuerfreie EU-Bestellung enthalten müssen, klären Sie mit Ihrem Steuerberater.

Was Shopify selbst macht

Shopify bietet Ihnen drei Steuereinstellungen für einen Kunden: „Collect tax“, „Don’t collect tax“ und „Collect tax unless exemptions apply“ (Shopify tax overrides and exemptions). Die drei Einstellungen werden jeweils pro Kunde gesetzt. Auf Shopify Tax fügt eine gültige USt-IdNr. außerdem automatisch die Befreiung hinzu (Shopify-Changelog, 6. Mai 2025). Zwei Punkte sind für EU-Shops wichtig.

• Preise inklusive Steuer. Shopify sagt: „Wenn Sie einen Kunden als steuerbefreit festlegen, aber Preise inklusive Steuer verwenden, zahlt der Kunde weiterhin den vollen Listenpreis.“ Viele EU-Shops zeigen Preise mit USt, daher senkt eine manuelle Befreiung allein den Preis nicht. Siehe Steuer inklusive auf Shopify entfernen.
• Firmenstandorte. Bei Tarifen mit Shopify B2B können Sie auf einem Firmenstandort eine Steuer-ID eintragen. Für UK- und EU-Standorte mit Shopify Tax heißt das Feld „VAT number“, und Befreiungen gelten je Standort (Shopify-Firmen). Shopify sagt außerdem, dass Befreiungen nur gelten, wenn die E-Mail beim Checkout mit dem hinterlegten Konto übereinstimmt.
• Märkte. Ein Shopify-Markt kann Einstellungen wie Währung, Sprachen und Steuern steuern (Shopify Markets). So zeigt ein Shop Preise mit oder ohne Steuer je Region.

Shopify Tax hat eine eigene Prüfung. Im Admin prüft Shopify eine USt-IdNr., die Sie für ein Unternehmen, einen Standort oder einen Kunden eingeben, gegen VIES und HMRC (Shopify-Changelog, 6. Mai 2025). Beim Checkout kann Shopify Tax das Feld „Company VAT number“ für EU- und UK-Shops unter den Bedingungen in den FAQ unten prüfen (Shopify-Changelog, 25. Februar 2026; beide gelesen am 8. November 2026). Das BSS-Tax-Exempt-Modul ergänzt im Warenkorb eine Prüfung und eine Befreiung, die für diese Bestellung gilt, ohne dass Sie ein Kundenprofil bearbeiten.

Wie USt-IdNr.-Prüfung und Steuerentfernung in der BSS B2B Solution funktionieren

Das Tax-Exempt-Modul fügt der Warenkorbseite eine Box hinzu. Dies ist der vollständige Ablauf einer befreiten Bestellung, laut unserer Prüfung des App-Codes im Oktober 2026 und dem Benutzerhandbuch zu Tax Exempt.

Schritt	Was passiert	Wo
1	Der Käufer wählt einen Typ für die Steuer-ID und gibt die Nummer in der Tax-Exempt-Box ein	Warenkorbseite (oder Produktseite bei Buy It Now)
2	Der Browser fragt den Prüfdienst der App ab, während der Käufer tippt. EU-Nummern gehen zuerst an den europäischen VIES-Dienst. Eine UK-Nummer, die im EU-Feld eingegeben wird, wird abgelehnt	Storefront, dann Dienst von BSS
3	Ist die Nummer gültig, erstellt die App den Kauf als Shopify-Bestellentwurf mit aktivierter Steuerbefreiung, und der Käufer fährt von dort aus fort	Bestellentwurf
4	Die Bestellung enthält eine Notiz und ein Attribut mit der vom Käufer eingegebenen Nummer sowie einen Auftragstag, falls Sie einen festgelegt haben	Bestelldetails im Shopify-Admin
5	Sind Ihre Preise inklusive Steuer und haben Sie die passende Option aktiviert, zieht die App die Steuer als Rabatt mit dem Titel „Excluded Tax“ ab. Das unterbleibt, wenn der Markt des Käufers Preise bereits ohne Steuer zeigt	Bestellentwurf
6	Schlägt der Schritt der App fehl, wird der Käufer zum normalen Shopify-Checkout geschickt und besteuert	Checkout

Das hängt von einer Einstellung ab, Automatically exempt tax for valid tax IDs, die standardmäßig aktiv ist. Ist sie aktiv, markiert die App den Kunden nach der Bezahlung der Bestellung als steuerbefreit in Shopify, sodass spätere Bestellungen befreit sein können. Prüfen Sie, ob sie aktiv ist, bevor Sie sich auf das Modul verlassen. (Das Registrierungsformular hat eine separate Aktion, die einen genehmigten Antragsteller in Shopify als steuerbefreit markieren kann. Das entscheiden Sie bei der Genehmigung. Es ist kein Ergebnis der USt-Prüfung.)

So richten Sie die EU-USt-Befreiung im Warenkorb ein

Sie benötigen den Tarif Advanced oder Platinum der BSS B2B Solution (siehe Preise; US-EIN-Nummern benötigen Platinum). Die Schritte unten folgen dem Benutzerhandbuch.

Schritt 1: Den Tax-Exempt-Block in den Warenkorb einfügen und das Modul einschalten

Das Formular ist ein Theme-App-Block. Öffnen Sie im Shopify-Admin Online Store > Themes > Customize, wechseln Sie zur Cart-Vorlage, fügen Sie den Tax-Exempt-Block von BSS B2B Solution hinzu und speichern Sie. Ohne den Block sehen Käufer das Formular nie. Öffnen Sie dann Tax Exempt in der App und schalten Sie das Modul ein. Die Seite legt außerdem fest, wer die Box sieht, zum Beispiel Kunden mit einem bestimmten Tag. Testen Sie nach jeder Theme-Änderung erneut in Ihrem Live-Theme.

Schritt 2: Die Steuer-ID-Typen auswählen

Aktivieren Sie die Typen, die Sie akzeptieren: EU-USt-IdNr., UK-VAT, australische ABN, indische GST und US-EIN. Sind mehr als ein Typ aktiv, wählt der Käufer aus einer Auswahlliste. Bieten Sie UK-VAT als eigenen Typ an, wenn Sie in das Vereinigte Königreich verkaufen, denn eine UK-Nummer im EU-Feld wird abgelehnt. Jeder Typ wird von einem anderen Dienst geprüft. Der Leitfaden zur Prüfung von Steuer-IDs erklärt, wie.

Schritt 3: Festlegen, was im Warenkorb passiert

Require valid tax IDs verhindert, dass ein Käufer ohne gültige Nummer weitermacht. Lassen Sie die Option aus, kann ein Käufer, der die Box auslässt oder eine ungültige Nummer eingibt, mit Steuer trotzdem bestellen. Die Seite bietet außerdem Optionen, Steuern für gültige IDs automatisch zu befreien und den Käufer direkt nach der Prüfung zum Checkout weiterzuleiten. Für einen Shop, der nur an Unternehmen verkauft, sollten Sie die ID verpflichtend machen.

Schritt 4: Länder begrenzen und Bestellungen taggen

Wenn Sie nur Käufer aus Ihren Zielländern befreien wollen, aktivieren Sie die Option, EU-USt-IdNrn. nur aus ausgewählten Ländern anzunehmen. Eine ID aus einem anderen Land wird nicht akzeptiert, und die Steuer bleibt auf der Bestellung. Fügen Sie einen Auftragstag wie tax-exempt hinzu, um diese Bestellungen zu filtern. Er wird nur gesetzt, wenn die Bestellung befreit ist.

Schritt 5: Preise mit Steuer behandeln

Enthalten Ihre Produktpreise USt, aktivieren Sie die Option, die Steuer als Rabatt abzuziehen. So zahlt ein befreiter Käufer den Nettopreis statt des vollen Listenpreises, den Shopify berechnen würde. Die Rabattzeile trägt den Titel Excluded Tax. Testen Sie das mit einem Käufer, dessen Markt Preise bereits ohne Steuer zeigt. Dort zieht die App nichts ab. Prüfen Sie Markets und Ihre Steuereinstellungen für jeden Markt, bevor Sie sich darauf verlassen.

Schritt 6: Als Käufer testen, dann die Bestellung prüfen

Legen Sie als Käufer, der die Box sehen soll, einen Artikel in den Warenkorb und geben Sie eine gültige Nummer ein. Eine Bestätigung erscheint, und die Steuer wird entfernt. Probieren Sie dann eine ungültige Nummer und eine Nummer aus einem nicht erlaubten Land, und prüfen Sie, dass Steuer bleibt. Öffnen Sie zuletzt die Bestellung im Shopify-Admin und prüfen Sie die Steuerzeile, den Tag und die Notiz.

Wenn die Box nicht erscheint, folgen Sie dem Leitfaden „Formular wird nicht angezeigt“. Die komplette Einrichtung auf einer Seite finden Sie im Anwendungsfall EU-USt-Befreiung mit gültiger USt-IdNr. verkaufen. Um die Nummer einmal beim Antrag des Käufers zu prüfen, nutzen Sie eine Unternehmens-Steuer-ID bei der Registrierung prüfen. Für Käufer, die keine Nummer eingeben können, lesen Sie Steuerbefreiung für Kunden ohne USt-Nummer.

Was eine gültige USt-IdNr. belegt und was nicht

Für EU-Nummern ist die übliche Prüfung VIES. Die Europäische Kommission beschreibt es als „eine Suchmaschine (keine Datenbank)“, die Daten aus nationalen USt-Datenbanken abruft. Sie sagt, sie „kann keine Verantwortung für die Richtigkeit der Informationen in VIES übernehmen“ (Your Europe: USt-IdNr. prüfen). Die Seite erwähnt außerdem, dass das System zeitweise nicht verfügbar ist, während nationale Datenbanken gesichert werden, und dass Änderungen nicht immer sofort sichtbar sind.

Behandeln Sie ein gültiges Ergebnis daher als ein Indiz. Es zeigt nicht, dass die Waren Ihr Land verlassen, dass der Käufer das genannte Unternehmen ist oder dass die Befreiung für diesen Verkauf gilt. Schlägt eine Abfrage fehl, bitten Sie den Käufer, es später erneut zu versuchen, oder bearbeiten Sie die Bestellung manuell. Bewahren Sie die vom Käufer eingegebene Nummer auf, die Bestellnotiz enthält sie.

Wie zeigen Sie Nettopreise (ohne USt) für EU-Unternehmen?

Tax Exempt ändert, was der Käufer zahlt. Preise ohne USt anzuzeigen ändert, was der Käufer sieht. Es sind getrennte Module in der BSS B2B Solution, und oft wollen Sie beides: Die Seite zeigt den Nettopreis, und die befreite Bestellung wird zum Nettopreis berechnet.

	Tax Exempt	Tax Display
Was es tut	Erstellt die Bestellung ohne Steuer, wenn die Steuer-ID des Käufers gültig ist	Zeigt Preise mit Steuer, ohne Steuer, beides oder einen Umschalter, je Kundengruppe
Ändert den berechneten Betrag	Ja, für diese Bestellung	Nein. Shopify berechnet die Steuer weiterhin im Checkout
Wo es wirkt	Warenkorbseite (und Buy It Now auf der Produktseite)	Produktseite, Warenkorb, Kollektionen oder alle Seiten
Tarif	Advanced oder Platinum	Advanced oder Platinum
Grenzen	Nur Warenkorbseite, nicht im Shopify-Checkout	Nur Anzeige. Steuersatz-Overrides je Variante gibt es nicht, und Shopifys eigene Steuer-Overrides werden nicht gelesen

Tax Display übernimmt den Steuersatz des Landes von Shopify und berechnet beide Preise im Browser. Den Umschalter zwischen beiden Preisen gibt es nur für alle Seiten und alle Produkte. Lesen Sie den Leitfaden zu Tax Display und den Anwendungsfall Preise ohne USt an Geschäftskunden zeigen.

Grenzen, die Sie kennen sollten, bevor Sie sich darauf verlassen

Grenze	Was es bedeutet	Was zu tun ist
Eine Einstellung	Automatically exempt tax for valid tax IDs ist standardmäßig aktiv. Ist sie aktiv, wird der Kunde nach einer bezahlten Bestellung als befreit markiert	Prüfen Sie, ob die Option aktiv ist. Für Befreiungen, die Sie selbst festlegen, nutzen Sie die Registrierung oder die Kundeneinstellungen von Shopify
Warenkorb, nicht Checkout	Die Box steht auf der Warenkorbseite. Ein Käufer, der /checkout direkt öffnet, umgeht sie und wird besteuert	Beschreiben Sie sie nicht als im Checkout erzwungen. Testen Sie Ihren Warenkorb und die Buy-It-Now-Wege
Prüfung im Browser	Die Nummer wird während der Eingabe geprüft, und die Bestellung wird aus dieser Eingabe erstellt. Der Server prüft sie nicht erneut	Prüfen Sie befreite Bestellungen selbst, zum Beispiel über den Tag
Fail-open	Schlägt der Schritt der App fehl, wird der Käufer zum normalen Checkout geschickt und besteuert	Für die Steuer unbedenklich, aber der Käufer kann verwirrt sein. Ergänzen Sie einen Hinweis auf der Warenkorbseite
Rechnungstext	Das Modul entfernt nur die Steuer aus der Bestellung. Der Inhalt der Rechnung ist eine Frage für Ihren Steuerberater	Regeln Sie den Rechnungstext in Ihrem Rechnungsprozess

Checkliste zur EU-USt-Befreiung für einen Shopify-B2B-Shop

• Der Tax-Exempt-Block steht in der Cart-Vorlage Ihres Live-Themes.
• Die Typen der Steuer-ID passen zu Ihren Käufern: EU-USt-IdNr., UK-VAT und weitere nach Bedarf.
• „Require valid tax IDs“ ist aktiv, wenn Sie nur an Unternehmen verkaufen.
• Ein Auftragstag ist gesetzt, und Sie wissen, wie Sie markierte Bestellungen filtern.
• Wenn Preise USt enthalten, ist die Option „Excluded Tax“ aktiv und für jeden Markt getestet.
• Sie haben eine gültige Nummer, eine ungültige Nummer, eine Nummer aus einem gesperrten Land und einen direkten Besuch von /checkout getestet.

Shopify-EU-USt-Befreiung: häufig gestellte Fragen

Nächste Schritte

Beginnen Sie mit den Steuer-ID-Typen und der Box im Warenkorb, und ergänzen Sie dann die Anzeige von Nettopreisen für Ihr Tag für Großhandelskunden. Weiterführend: der Hub zu Steuern und Compliance, Onboarding steuerbefreiter Käufer mit Net Terms sowie die Glossar-Einträge zur Steuer-ID und zu VIES.

Quellen

Seiten gelesen am 4. Oktober 2026. Die BSS-Angaben stammen aus dem Benutzerhandbuch der BSS B2B Solution unter docs.bss-b2b.solutions und aus unserer Prüfung des Verhaltens der App im Oktober 2026.

• Shopify-Changelog: USt-IdNr.-Prüfung jetzt in Shopify Tax enthalten (gelesen am 8. November 2026)
• Shopify-Changelog: USt-IdNr.-Prüfung jetzt im Checkout verfügbar (gelesen am 8. November 2026)
• Your Europe: grenzüberschreitende USt, Verkauf von Waren an Unternehmen
• Your Europe: USt-IdNr. prüfen (VIES)
• Shopify Help Center: Tax overrides and exemptions
• Shopify Help Center: B2B-Firmen und Standorte
• Shopify Help Center: Shopify Markets
• Benutzerhandbuch der BSS B2B Solution: Tax Exempt
• Benutzerhandbuch der BSS B2B Solution: Tax Display

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