Glosario: Pedidos
Factura pro forma
Una factura pro forma es una factura preliminar que el vendedor envía antes de cumplir un pedido, con la mercancía, los precios, el envío y las condiciones que acepta el comprador. Es una descripción de lo que sería la venta y no es una factura final a efectos contables o fiscales.
En detalle
Una factura pro forma parece una factura, pero funciona como una oferta. El vendedor la envía antes del envío para que el comprador revise los datos, apruebe un presupuesto, organice el pago o prepare la documentación de importación. Una vez enviada la mercancía, el vendedor emite la factura final, que es el documento para contabilidad, impuestos y cobro.
Los vendedores la usan en algunos casos: cuando el comprador paga por adelantado, cuando un presupuesto necesita un documento formal para su aprobación, cuando la mercancía se exporta y la aduana pide un valor, y cuando un banco necesita papeles para una carta de crédito. Debe incluir los mismos datos que la factura final: las partes, los artículos, cantidades, precios, envío, impuestos cuando correspondan y las condiciones de pago.
La factura pro forma es distinta de un presupuesto y de una factura comercial. Un presupuesto es una oferta de precio, y la factura pro forma es una versión formateada de ella con los datos del pedido. Una factura comercial es la factura final que se usa para aduanas y contabilidad. Marque la pro forma claramente como no válida para registros de pago, para que no se contabilice dos veces.
Mantenga un vínculo claro entre los documentos. Use los mismos números de referencia en el presupuesto, la factura pro forma, el pedido y la factura final, para que todos puedan seguir el pedido desde la solicitud hasta el cobro.
Ejemplo
Un comprador de otro país pide una factura pro forma por 200 unidades a 12 USD más 180 USD de envío, con un total de 2.580 USD. La usa para organizar el pago y la documentación de importación, y el vendedor emite la factura final cuando se envía la mercancía.
En Shopify
Con un cliente B2B y una ubicación de empresa asignados a un pedido preliminar, Shopify aplica los precios, condiciones de pago y opciones de pago de la empresa. Un comerciante puede fijar un precio personalizado y enviar al cliente una factura de pago. El centro de ayuda no llama a esto factura pro forma.
Fuente: Centro de ayuda de Shopify: Crear pedidos B2B con pedidos preliminares (leído 4 de octubre de 2026).
En las apps B2B de BSS
BSS B2B Quote convierte un presupuesto aprobado en un pedido preliminar de Shopify y envía la factura por correo al cliente. El comerciante también puede convertir un presupuesto en pedido preliminar desde el admin y enviar la factura como un paso aparte.
Casos de uso relacionados
Más información
Lea el centro Pedido rápido y solicitud de cotización para guías, casos de uso y documentación de configuración, o la guía completa de Shopify B2B.
Términos relacionados
Pedido preliminar (draft order)Orden de compra (PO)Solicitud de cotización (RFQ)